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課程詳情

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。全面預(yù)算管理是為數(shù)不多的能把企業(yè)的所有關(guān)鍵問(wèn)題融合于一個(gè)體系之中的管理控制方法，是目前國(guó)際上唯一成熟的系統(tǒng)性管理控制工具。

對(duì)于企業(yè)而言，全面預(yù)算是必不可少的管理控制工具，它要根據(jù)預(yù)算將企業(yè)資源加以整合與優(yōu)化，通過(guò)優(yōu)化來(lái)節(jié)約交易成本，達(dá)到資源利用效率最大化。這是一項(xiàng)需全員參與、全方位管理、全過(guò)程控制的綜合性、系統(tǒng)性管理活動(dòng)。而執(zhí)行過(guò)程中，各種問(wèn)題卻讓財(cái)務(wù)身心俱疲。

又到一年預(yù)算季，您是否也面臨著：

業(yè)務(wù)部門(mén)配合度不高，抱怨財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù)，預(yù)算工作難以推進(jìn)。

公司前期戰(zhàn)略規(guī)劃做的好，卻始終無(wú)法落地實(shí)施？

年中發(fā)生特殊情況，不知如何監(jiān)控調(diào)整？

… …

本次課程特邀財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專(zhuān)家苑老師，結(jié)合世界500強(qiáng)及中國(guó)優(yōu)秀企業(yè)如華為的全面預(yù)算管理實(shí)踐，幫助學(xué)員理解如何編制合理的預(yù)算，如何使預(yù)算得到有效的實(shí)施，為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系，從而優(yōu)化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益。

【課程收益】

【體系梳理】系統(tǒng)地掌握全面預(yù)算體系精髓，有效執(zhí)行配合實(shí)時(shí)控制

【樹(shù)立意識(shí)】提高企業(yè)全面預(yù)算意識(shí)，掌握基于戰(zhàn)略目標(biāo)的管理方法

【把握核心】掌握預(yù)算的執(zhí)行要點(diǎn)，防范潛在危險(xiǎn)，注重點(diǎn)面結(jié)合

【縱覽全局】深入剖析解決預(yù)算編制難題，系統(tǒng)了解預(yù)算編制的最優(yōu)流程

【課程內(nèi)容】

模塊一 全面預(yù)算管理基石——梳理搭建系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)思維

1. 經(jīng)營(yíng)梳理——投入產(chǎn)出思維及雙效思維

a. 如何解讀生存-企業(yè)的日子-血液(現(xiàn)金為王)

基于業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)

永遠(yuǎn)不變的經(jīng)營(yíng)法則—守住企業(yè)的經(jīng)營(yíng)的底線-守住企業(yè)的生命線應(yīng)該是一種常態(tài)

b. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)永遠(yuǎn)離不開(kāi)的六大干系人分析

中長(zhǎng)期規(guī)劃——資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)規(guī)劃及運(yùn)營(yíng)的質(zhì)量和效率

c. 企業(yè)的發(fā)展——盈利能力和規(guī)模、盈利質(zhì)量

d. 企業(yè)的高質(zhì)量成長(zhǎng)——“有利潤(rùn)的收入、有現(xiàn)金流的利潤(rùn)“

管成本——管利潤(rùn)——管投資回報(bào)——創(chuàng)造價(jià)值循環(huán)

資本——資產(chǎn)——收入——利潤(rùn)——現(xiàn)金流閉環(huán)管理

企業(yè)長(zhǎng)短版，優(yōu)劣勢(shì)布局

2. 企業(yè)未來(lái)增長(zhǎng)規(guī)劃——完整財(cái)務(wù)思維-通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)

a. 財(cái)務(wù)思維金字塔-

b. 財(cái)務(wù)指標(biāo)科學(xué)架構(gòu)及指導(dǎo)商業(yè)決策的分析

c. 杜邦財(cái)務(wù)分析與經(jīng)典管理公式

驅(qū)動(dòng)公司凈資產(chǎn)回報(bào)率ROE的三駕馬車(chē)

差異化、成本領(lǐng)先的背后邏輯

模塊二 全面預(yù)算管理價(jià)值——以戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向的全面預(yù)算管理

1. 全面預(yù)算管理的起源及價(jià)值精髓

2. 全面預(yù)算管理的宗旨核心-全面預(yù)算管理是全面梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)的有機(jī)生態(tài)系統(tǒng)

預(yù)算是確保集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的組織手段

戰(zhàn)略錨的缺失是預(yù)算高績(jī)效之路的最大障礙

梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)人、財(cái)、事集成的有機(jī)過(guò)程

3. 企業(yè)戰(zhàn)略與全面預(yù)算管的互動(dòng)關(guān)系/承接耦合

戰(zhàn)略規(guī)劃是戰(zhàn)略目標(biāo)的分解

滾動(dòng)規(guī)劃是戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整

4. 全面預(yù)算管理的流程與重點(diǎn)內(nèi)容

5. 全面預(yù)算管理的領(lǐng)導(dǎo)與組織實(shí)施及預(yù)算責(zé)任體系

基于企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)框架建立預(yù)算制度體系及預(yù)算管理框架案例分析

6. 全面預(yù)算管理成功的要素

與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相配合的戰(zhàn)略保障體系

有效的全面預(yù)算管理實(shí)施保障體系

合理的全面預(yù)算管理考評(píng)體系

【案例】華為的全面預(yù)算管理循環(huán)——各責(zé)任中心的一切收支都應(yīng)納入預(yù)算

模塊三 全面預(yù)算管理的落地實(shí)施

1. 全面預(yù)算的具體內(nèi)容

2. 全面預(yù)算編制的流程與模式——自上而下，自下而上的博弈

【思考】財(cái)務(wù)部在預(yù)算管理中的作用？

3. 全面預(yù)算編制的依據(jù)與方法

a. 零基預(yù)算

b. 增量預(yù)算

c. 滾動(dòng)預(yù)算

4. 全面預(yù)算編制的前提與起點(diǎn)

【研討】如何判斷業(yè)務(wù)部門(mén)預(yù)算的合理性？

5. 全面預(yù)算整體設(shè)計(jì)——【案例】華為的預(yù)算落地流程DSTE

模塊四 如何控制和調(diào)整全面預(yù)算

1. 全面預(yù)算如何控制

全面預(yù)算監(jiān)控組織體系

全面預(yù)算監(jiān)控系統(tǒng)

預(yù)算控制流程及權(quán)利分配/過(guò)程控制/關(guān)鍵控制

科學(xué)的四級(jí)監(jiān)控

2. 全面預(yù)算的調(diào)整

3. 全面預(yù)算的預(yù)警機(jī)制

模塊五 如何分析和考評(píng)全面預(yù)算——預(yù)算的有效落地實(shí)施、事后有效跟蹤

1. 如何設(shè)定預(yù)算考核指標(biāo)兼顧短期利益及長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)完成

——建立組織效率指標(biāo)庫(kù)

【案例】華為預(yù)算考核指標(biāo)設(shè)定體系

2. 不同產(chǎn)品生命周期的考核重點(diǎn)

3. 全面預(yù)算如何分析與評(píng)估

堅(jiān)持開(kāi)好每個(gè)月的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)、季度會(huì)和半年度總結(jié)會(huì)

有效落地執(zhí)行，解決問(wèn)題，保障各期與整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)

建立以數(shù)據(jù)為中心的經(jīng)營(yíng)分析框架

【案例】華為的經(jīng)營(yíng)分析會(huì)——對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的例行審視和跟蹤閉環(huán)

4. 預(yù)算控制的考評(píng)與激勵(lì)

【思考】如何避免年底突擊花錢(qián)？

5. 從上到下必須嚴(yán)格按照績(jī)效合同兌現(xiàn)激勵(lì)政策

全課程總結(jié)及我的行動(dòng)計(jì)劃

1. 接下來(lái)我需要在哪些方面進(jìn)行應(yīng)用

2. 應(yīng)用的具體行為和做法有哪些

3. 如何監(jiān)督執(zhí)行情況

苑老師

苑老師曾為惠普亞太區(qū)財(cái)務(wù)總監(jiān)，全面負(fù)責(zé)跨國(guó)企業(yè)亞太區(qū)管理及運(yùn)營(yíng)，幫助跨國(guó)企業(yè)建立財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心及管理，多次榮獲企業(yè)全球領(lǐng)導(dǎo)力金牌大獎(jiǎng)，榮獲惠普CFO頒發(fā)的金牌經(jīng)理榮譽(yù)。苑老師具有豐富的集團(tuán)財(cái)務(wù)管控及ERP系統(tǒng)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，并參與企業(yè)并購(gòu)與上市。 苑老師是惠普商學(xué)院授權(quán)講師、華為特邀高級(jí)講師、清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理協(xié)會(huì)特邀講師，具有十年以上企業(yè)內(nèi)外部培訓(xùn)及行業(yè)顧問(wèn)咨詢(xún)經(jīng)驗(yàn)，是PMP證書(shū)國(guó)際權(quán)威認(rèn)證的項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)人士、英國(guó)皇家特許管理會(huì)計(jì)師、高級(jí)會(huì)計(jì)師。 苑老師具備豐富的財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，能夠充分調(diào)動(dòng)學(xué)員的興趣并注重與學(xué)員的互動(dòng)，最終達(dá)成體驗(yàn)式、場(chǎng)景式、協(xié)作式培訓(xùn)效果。

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在線報(bào)名：預(yù)算為抓手梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)—基于戰(zhàn)略落地的全面預(yù)算管控與績(jī)效評(píng)價(jià)(南京)