我要報名

咨詢電話：
手　　機：	郵箱：

課程介紹：

《增值稅法》正式落地，增值稅領(lǐng)域全面邁入新舊規(guī)則切換的關(guān)鍵過渡期，稅收征管也隨之進入全新發(fā)展階段。這絕不只是一次立法形式的簡單升級，更是稅企關(guān)系底層邏輯的深度重塑。隨著法律層級全面抬升，原有規(guī)則體系迎來系統(tǒng)化梳理與重構(gòu)，過去長期依賴增值稅暫行條例、各類規(guī)范性文件及征管內(nèi)部口徑的傳統(tǒng)模式正在全面調(diào)整。新法與舊規(guī)并行銜接、條文差異顯著，企業(yè)實務中普遍面臨舊行業(yè)慣例與新法律條文的適用張力，由此引發(fā)的稅企爭議呈現(xiàn)出高頻化、復雜化、多稅種交叉化的鮮明特征，也成為當下廣大企業(yè)涉稅從業(yè)者最核心的工作痛點。

伴隨著稅收政策加速迭代，稅務機關(guān)征管手段、風險識別能力持續(xù)升級，稅企之間的分歧重心早已發(fā)生轉(zhuǎn)變：從早年糾結(jié)“有沒有政策文件”，逐步轉(zhuǎn)向如今聚焦新舊規(guī)則如何對標、條文如何解讀、交易如何定性。在此形勢下，傳統(tǒng)“找人、找關(guān)系、堆文號”的爭議應對模式早已難以為繼。當下企業(yè)真正需要的，不是零散的政策文件，而是一套立足新法框架、適配規(guī)則切換的專業(yè)方法論，以及可復用、可落地的爭議處置方案。從精準辨析新舊規(guī)則差異、診斷爭議根源，到逐條文解讀政策、搭建嚴謹?shù)恼撟C邏輯，最終推動稅企從“對立對抗”轉(zhuǎn)向“專業(yè)對話”，才是破局關(guān)鍵。

為幫助廣大涉稅從業(yè)者跳出“遇爭議必內(nèi)耗、解難題靠摸索”的困境，我們重磅推出本實戰(zhàn)研修營課程。本次課程嚴格遵循「底層邏輯 → 實操方法論 → 分稅種案例拆解 → 綜合實戰(zhàn)演練 → 標準化處置模板」的完整教學體系，以增值稅新舊規(guī)則對比解讀為核心主線，輻射全稅種、發(fā)票管理、稅務行政處罰等高頻爭議場景。課程結(jié)合大量一線實戰(zhàn)案例，手把手帶領(lǐng)學員吃透新舊規(guī)則差異、厘清爭議本質(zhì)、掌握高效協(xié)調(diào)思路、落地標準化實戰(zhàn)方案，助力學員快速化解涉稅爭議、全面規(guī)避稅務風險。

課程收益：

C 新法精準適配，筑牢合規(guī)根基：緊扣《增值稅法》最新口徑，理清新舊政策銜接要點，幫你精準識別潛在爭議，從源頭規(guī)避稅務風險；

C 邏輯方法先行，高效化解分歧：拆解稅企爭議底層邏輯，傳授溝通、舉證、救濟全套方法論，破解政策解讀偏差、稅企溝通難題；

C 全稅種實戰(zhàn)拆解，拿來即用：覆蓋增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、其他稅種、發(fā)票與稅務處罰真實案例，逐個擊破高頻爭議；

C 交叉場景演練，強化綜合能力：多稅種復雜爭議實戰(zhàn)，訓練獨立制定協(xié)調(diào)方案的能力，從容應對稽查與復雜涉稅場景；

C 專屬模板賦能，落地標準化：配套可直接復用的統(tǒng)一稅企爭議協(xié)調(diào)方案模板，實現(xiàn)工作標準化，大幅提升效率。

課程對象：

企業(yè)財務總監(jiān)、稅務經(jīng)理、稅務專員、稅務師事務所、會計師事務所涉稅專業(yè)人員、企業(yè)法務人員、稅務機關(guān)相關(guān)工作人員。

課程大綱：

模塊一：增值稅法時代稅企爭議的新邏輯

1．新爭議根源三分法：政策缺位、理解分歧、定性模糊

2．增值稅法如何改變爭議的形態(tài)

3．可協(xié)調(diào)稅企爭議vs不可協(xié)調(diào)的稅企爭議的實戰(zhàn)劃分

4．爭議類型與論證路徑的快速匹配

【實操練習】爭議診斷與分類訓練

模塊二：規(guī)則對話的方法論—從分歧到共識的溝通路徑

1．規(guī)則對話三步法：復述確認、規(guī)范定位、論證遞進

2．政策精準解讀的核心技法：文義、體系、目的三重解讀

3．尋找爭議突破口：正向推導、反面排除、要件分解

4．不同爭議類型的對話側(cè)重點

5．規(guī)則對話的常見陷阱與自我修煉

【課堂練習】三重解讀法實操訓練

模塊三：新舊增值稅法核心變化差異解讀與實戰(zhàn)案例拆解

一、一般納稅人認定規(guī)則的變化解讀與典型爭議案例拆解

1．一般納稅人認定規(guī)則的變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】一般納稅人認定爭議─ 2號公告下的追溯認定與合規(guī)保障

【案例】超期未登記的法律責任邊界爭議─“還責于納稅人”后的責任轉(zhuǎn)移

二、應稅交易范圍界定規(guī)則變化解讀與典型爭議案例拆解

1．應稅交易范圍界定規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】貨物所有權(quán)到底轉(zhuǎn)沒轉(zhuǎn)移─ 應稅交易判定標準之所有權(quán)轉(zhuǎn)移之爭

【案例】免費服務的視同銷售之辯─ 文義解讀找到突破口

【案例】征收、征用、收回補償如何納稅處理─ 不征稅與免稅政策適用之爭

三、稅率與征收率適用規(guī)則變化解讀與典型爭議案例拆解

1．稅率與征收率適用規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】一個合同三個稅率─ 一項應稅交易與多項應稅交易的邊界認定

【案例】銷售設(shè)備同時提供安裝─ 13號公告顛覆舊規(guī)引發(fā)的補稅爭議

【案例】簡易計稅取消─ 政策突變與合同定價的博弈

【案例】勞務派遣服務差額征稅政策調(diào)整─ 從5%簡易計稅到6%一般計稅的沖擊

【案例】規(guī)定征收率是3%還是2%─ 銷售舊固定資產(chǎn)計稅與發(fā)票開具之爭

四、應稅銷售額確定規(guī)則變化解讀與典型爭議案例拆解

1．規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】轉(zhuǎn)售水電費計稅與開票爭議─ 政府性基金如何處理

【案例】質(zhì)量賠款爭議─ 開具紅字發(fā)票沖減銷售額還是認定為違約金支付

【案例】非應稅交易進項稅額可否抵扣爭議─ 經(jīng)營行為如何界定

五、進項抵扣規(guī)則變化解讀與典型爭議案例拆解

1．規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】非正常損失認定爭議─ 關(guān)鍵詞調(diào)整后的獨家判斷規(guī)則

【案例】共用固定資產(chǎn)進項稅額抵扣新舊政策銜接適用爭議─ 該資產(chǎn)是否需要進項轉(zhuǎn)出

【案例】小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人長期資產(chǎn)進項稅額抵扣爭議─ 如何理解身份變化導致的計稅方法變化

六、征收管理規(guī)則變化解讀與典型爭議案例拆解

1．規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】房地產(chǎn)企業(yè)土地價款抵扣爭議─ 異地開發(fā)與實物補償新規(guī)操作誤區(qū)

【案例】母子公司人員借調(diào)的稅務處理爭議─ 取消勞動力外包后的合規(guī)操作

【案例】預付卡銷售如何納稅─ 13號公告納稅義務發(fā)生時間新規(guī)適用范圍之爭

【案例】多預繳稅款可否退稅─ 項目預虧稅務機關(guān)不予退稅的應對方案

七、稅收優(yōu)惠政策過渡與爭議案例拆解

1．規(guī)則變化解讀

2．典型爭議案例

【案例】企業(yè)重組適用條件爭議─ 四個條件深度解讀

【案例】優(yōu)惠政策有效性爭議─ 政策銜接誤區(qū)

模塊四：其他稅種高頻風險場景與爭議案例拆解

一、企業(yè)所得稅高危風險場景與爭議案例拆解

【案例】政府專項補助資金─ 不征稅收入與應稅收入的選擇之困

【案例】無法償付的應付賬款─ 長期掛賬收入確認之爭

【案例】附回購條件的股權(quán)轉(zhuǎn)讓─轉(zhuǎn)讓時點確認收入還是回購后調(diào)整

【案例】定制軟件開發(fā)收入確認之爭─ 時點法還是完工百分比法

【案例】建筑企業(yè)完工百分比法─勞務交易結(jié)果可靠估計認定之爭

【案例】500萬元以下設(shè)備為何不能享受一次扣除─ 設(shè)備取得邊界之爭

【案例】代開發(fā)票為何不能稅前扣除─ 經(jīng)營所得與工資薪金爭議

【案例】真實成本稅前扣除─ 有票與無票合規(guī)爭議

【案例】研發(fā)費用加計扣除─ 多項人員配套支出稅企爭議案例

【案例】客戶破產(chǎn)了能不能扣─ 資產(chǎn)損失稅前扣除的證據(jù)標準之爭

【案例】傭金支出可否抵扣─ 三道稅務紅線爭議

【案例】企業(yè)職工人數(shù)計算口徑─ 科創(chuàng)信息技術(shù)有限公司的人數(shù)爭議迷局

【案例】4.8%算不算達標─ 高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠資格保衛(wèi)戰(zhàn)

二、個人所得稅高頻風險場景與爭議案例拆解

【案例】是老板還是員工─ 勞務報酬與經(jīng)營所得的邊界之辯

【案例】平臺企業(yè)要不要扣個稅 ─ 扣繳義務人的責任邊界之爭

【案例】跨年補發(fā)多年工資─ 一次性發(fā)放被高稅率計稅權(quán)威重析

【案例】工資薪金扣繳義務發(fā)生時間─ 計提未發(fā)放提前申報合規(guī)性之辮

【案例】全年一次性獎金單獨計稅臨界點─ 選擇適用爭議

【案例】注冊資本未到位即轉(zhuǎn)讓股權(quán)─ 收入確認爭議

【案例】競業(yè)限制補償金怎么交稅─ 政策缺位下的規(guī)則論證路徑

【案例】離職補償金打包混發(fā)─ 各類離職款項個稅定性與拆分爭議

【案例】分紅還是借款─ 自然人股東往來掛賬被認定分紅爭議

【案例】股權(quán)激勵行權(quán)算工資還是算轉(zhuǎn)讓─ 稅目歸屬與納稅時點之爭

三、房產(chǎn)稅與土地增值稅高頻風險場景與爭議案例拆解

【案例】房產(chǎn)稅計稅方法如納稅人確定爭議案例

【案例】土地增值稅新政引發(fā)的爭議案例

模塊五：稅收違法風險防范與爭議案例拆解

【案例】建筑企業(yè)掛靠經(jīng)營─ 掛靠方以被掛靠方名義開票被認定虛開爭議

【案例】存在資金回流被直接定性虛開─ 業(yè)務真實，回款路徑瑕疵爭議

【案例】無貨對開、第三方代開─ 惡意虛開的剛性不可協(xié)調(diào)爭議

【案例】總分機構(gòu)貨票分離爭議─ 分支機構(gòu)生產(chǎn)發(fā)貨、總公司開票的三流不一致涉稅風險

【案例】善意取得虛開增值稅專用發(fā)票─ 進項抵扣與稅前扣除雙重爭議

【案例】上游發(fā)票被認定虛開─ 下游受票企業(yè)如何自證清白

【案例】視同銷售未申報納稅─ 是否認定偷稅爭議

【案例】有進項留抵情況下取得第三方發(fā)票抵扣─ 行為性質(zhì)定性爭議

【案例】利用小規(guī)模納稅人身份分解收入─ 籌劃還是逃稅爭議

【案例】稅款追征期適用爭議─ 出租不動產(chǎn)未申報納稅追征定性之爭

【案例】新《行政復議法實施條例》在破解稅企爭議中的應用

模塊六：綜合案例實戰(zhàn)演練 — 復雜爭議的全流程推演

【案例】一家智能制造企業(yè)的三線爭議─ 軟件進項抵扣范圍之辯、關(guān)聯(lián)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓定價之辯、海外專家薪酬個稅定性之辯

【案例】重型裝備制造企業(yè)：集團內(nèi)資產(chǎn)重組三方案涉稅綜合爭議案

【案例】醫(yī)療器械經(jīng)銷企業(yè)：長期框架供貨+返利+墊資資金占用費+商業(yè)回

扣涉稅綜合爭議案

模塊七：爭議協(xié)調(diào)方案模版—從經(jīng)驗到工具的轉(zhuǎn)化

1．爭議協(xié)調(diào)標準化六步流程表：從爭議接收到結(jié)果評估的全周期管理

2．核心工具模版：模版一：爭議識別與診斷表 模版二：規(guī)則論證備忘錄

模版三：爭議復盤與體系優(yōu)化表 模板四：稅企溝通紀要

董老師

董春輝： 中國注冊會計師，稅務師，律師。從事財稅方面的理論研究與實踐30余年。擅長企業(yè)納稅方案的設(shè)計，納稅風險控制，合同涉稅風險管控、稅企風險的協(xié)調(diào)以及集團公司的并購重組方案涉稅論證與籌劃。董老師是實戰(zhàn)型企業(yè)培訓師和資深財稅顧問，現(xiàn)任國內(nèi)五A級北京致通振業(yè)稅務師事務所首席稅務顧問，中國稅務師協(xié)會后續(xù)教育特聘講師，北京稅務師協(xié)會專家?guī)熧Y庫講師，國內(nèi)多家財稅培訓機構(gòu)特聘講師，并兼任多家大型集團公司的稅務顧問。

我要報名

在線報名：增值稅法時代稅企爭議破局與多稅種案例實戰(zhàn)研修營(南京)